Скачано: 26 раз | Дата публикации: 17.09.2007 Размер: 85 kb
Текст реферата: страница 6
игаде
Процент доплат,
%.
Сумма доплат, руб.
1
Токарные
3
0,82
18
12
15
3974,13
2
Фрезерные
3
0,82
3
10
10
441,57
3
Шлифовальные
4
0,92
3
12
15
743,13
4
5
4
0,92
4
15
15
990,84
5
Смешанные
(a)
4
0,92
3
11
15
743,13
(b)
5
1,04
2
10
10
373,36
(c)
4
0,92
1
11
15
247,71
(d)
3
0,82
1
11
15
220,78
(e)
4
0,92
2
10
10
330,28
Итого
8064,93
Таблица 19
Структура годового фонда заработной платы основных производственных рабочих
№
Наименование выплат
Сумма выплат, руб
1
Прямой фонд заработной платы:
Пиноль
Валик шлицевый
Валик
Шестерня двухвенцевая
Муфта кулачковая
259554
80062
72359
140339
97340
2
Фонд оплаты учеников
22680
Прямой фонд заработной платы с учетом пропорционально распределенного фонда оплаты учеников:
Пиноль
Валик шлицевый
Валик
Шестерня двухвенцевая
Муфта кулачковая
264515,25
82897
78737,75
144591,5
101592,5
3
Итого: прямой фонд заработной платы
672334
4
Доплаты до часового фонда:
а) за работу в ночное время;
б) за неосвобожденное бригадирство;
в) за обучение учеников;
г) премии по положению
34201,93
8064,935
9360
67233,4
5
Итого часовой фонд заработной платы
791194,27
6
Доплаты до дневного фонда:
а) кормящим матерям;
б) подросткам за сокращенный рабочий день
2017
2017
7
Итого дневной фонд заработной платы
795228,27
8
Доплаты до месячного фонда:
а) оплата отпусков;
б) за выполнение гособязанностей;
в) прочие доплаты
85060,62
3189,77
11928,42
9
Итого месячный фонд заработной платы
895407,09
10
Поясной коэффициент (20% от фонда заработной платы ):
а) на прямой фонд;
б) на доплаты;
в) всего
134466,8
15218,80
149685,61
11
Итого годовой фонд заработной платы
1045092,7
Таблица 20
Расчет прямого фонда заработной платы вспомогательных рабочих
№
Профессия
Количество рабочих
Разряд
Часовая тарифная ставка, руб/ч.
Фонд прямой зарплаты, руб.
Статья расходов
1
Наладчики оборудования
14
5
0,86
21611,8
2
2
Кладовщики производственных кладовых
7
3
0,68
8544,2
1
3
Транспортные рабочие
12
2
0,62
13354,8
1
4
Кладовщики и раздатчики инструмента
6
2
0,62
6677,4
1
5
Слесари по ремонту инструментов и приспособлений
14
5
0,86
21611,8
3
6
Станочники по ремонту инструментов
12
5
0,86
18524,4
3
7
Шорники-смазчики
6
2
0,62
6677,4
2
8
Контролеры-приемщики деталей
12
4
0,77
16585,8
1
9
Слесарь по ремонту оборудования
10
5
0,86
18524,4
3
10
Электромонтеры
10
5
0,86
15437
2
11
Распреды
12
2
0,62
11129
1
13
Разнорабочие
12
2
0,62
13354,8
1
12
Уборщики
4
2
0,62
4451,6
1
14
Ученики: 12 Ч 4 Ч 98
4704
Итого
181188
Примечание: в разделе “Статья расходов” (по сметам РСЭО и цеховым расходам) выделяются следующие статьи:
1 – цеховые расходы;
2 – вспомогательные рабочие, обслуживающие оборудование;
3 – вспомогательные рабочие, ремонтирующие оборудование.
Таблица 21
Расчет доплат за работу в ночное время вспомогательных рабочих
№
Профессия
Количество рабочих
Раз-
ряд
Часовая тарифная
ставка, руб./ч.
Количество ночных часов
Коэффициент доплат
Сумма
доплат,
руб.
1
Наладчики оборудования
7
5
0,86
2
0,2
540,30
1,5
0,4
810,44
2
Кладовщики производственных кладовых
4
3
0,68
2
0,2
244,12
1,5
0,4
366,18
3
Транспортные рабочие
6
2
0,62
2
0,2
333,87
1,5
0,4
500,81
4
Кладовщики и раздатчики инструмента
3
2
0,62
2
0,2
166,94
1,5
0,4
250,40
5
Слесари по ремонту инструментов и приспособлений
7
5
0,86
2
0,2
540,30
1,5
0,4
810,44
6
Станочники по ремонту инструментов
6
5
0,86
2
0,2
463,11
1,5
0,4
694,67
7
Шорники-смазчики
3
2
0,62
2
0,2
166,94
1,5
0,4
250,40
8
Контролеры-приемщики деталей
6
4
0,77
2
0,2
414,65
1,5
0,4
621,97
9
Слесарь по ремонту оборудования
5
5
0,86
2
0,2
385,93
1,5
0,4
578,89
10
Электромонтеры
5
5
0,62
2
0,2
278,23
1,5
0,4
417,34
11
Разнорабочие
6
2
0,62
2
0,2
333,87
1,5
0,4
500,81
12
Уборщики
2
2
0,62
2
0,2
111,29
1,5
0,4
166,94
Итого:
9948,79
Таблица 22
Расчет доплат за неосвобожденное бригадирство вспомогательных рабочих
№
Профессии.
Разряд.
Тарифная ставка, руб./ч.
Число бригадиров
Число людей в бригаде
Процент доплат,
%
Сумма доплат, руб.
1
Наладчики оборудования
5
0,86
2
7
10
308,74
2
Кладовщики производственных кладовых
3
0,68
2
4
10
244,12
3
Транспортные рабочие
2
0,62
2
6
10
222,58
4
Кладовщики и раздатчики инструмента
2
0,62
2
3
10
222,58
5
Слесари по ремонту инструмента и приспособлений
5
0,86
2
7
10
308,74
6
Станочники по ремонту инструмента и приспособлений
5
0,86
2
6
10
308,74
7
Шорники – смазчики
2
0,62
2
3
10
222,58
8
Контролеры – приемщики деталей
4
0,77
2
6
10
276,43
9
Слесари по ремонту оборудования
5
0,86
2
5
10
308,74
10
Электромонтеры
5
0,62
2
5
10
222,58
11
Разнорабочие
2
0,62
2
6
10
222,58
Итого
2868,41
Таблица 23
Структура годового фонда заработной платы вспомогательных рабочих
№
Наименование выплат
Сумма выплат, руб
1
Прямой фонд заработной платы
176484
2
Фонд оплаты учеников
4704
3
Итого: прямой фонд заработной платы
181188
4
Доплаты до часового фонда:
а) за работу в ночное время;
б) за неосвобожденное бригадирство;
в) за обучение учеников;
г) премии по положению
9948,79
2868,41
2400,00
17648,44
5
Итого часовой фонд заработной платы
209350,04
6
Доплаты до дневного фонда:
а) кормящим матерям;
б) подросткам за сокращенный рабочий день
529,45
529,45
7
Итого дневной фонд заработной платы
210408,94
8
Доплаты до месячного фонда:
а) оплата отпусков;
б) за выполнение гособязанностей;
в) прочие доплаты
16907,86
845,39
315,61
9
Итого месячный фонд заработной платы
228477,81
10
Поясной коэффициент (20% от фонда заработной платы ):
а) на прямой фонд;
б) на доплаты;
в) всего
36237,68
9457,88
45695,56
11
Итого годовой фонд заработной платы
274173,37
Таблица 24
Структура годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих
№
Подразделение, должность
Месячный оклад, руб.
Кол-во
единиц
Сумма доплат, руб.
1
Руководство:
- начальник цеха
- зам. начальника цеха
- начальник участка
- мастер
330
305
250
200
1
1
3
10
4752
4392
10800
28800
2
ПДБ:
- начальник ПДБ
- старший диспетчер
- диспетчер
- инженер по планированию
- техник по материалам
250
180
130
180
150
1
1
3
1
1
3600
2592
5616
2592
2160
3
Технологическое бюро:
- начальник тех. бюро
- старший инженер-технолог
- инженер-технолог
- инженер-конструктор
- техник-технолог
- старший мастер по инструменту
- мастер по ремонту инструментов и приспособлений
250
230
210
230
160
220
220
1
1
3
2
1
1
1
3600
3312
9072
6624
2304
3168
3168
4
БТЗ:
- начальник БТЗ
- инженер-нормировщик
- техник-нормировщик
250
200
160
1
2
1
3600
5760
2304
5
Экономическое бюро:
- начальник ПЭБ
- старший инженер-экономист
- инженер-экономист
250
220
200
1
1
1
3600
3168
2880
6
Главные специалисты:
- главный механик цеха
- главный энергетик цеха
250
250
1
1
3600
3600
7
Служащие:
- секретарь
- табельщик
- бухгалтер цеха
- счетовод-кассир
- уборщики бытовых и служебных помещений
- начальник хозяйственной службы
130
120
200
130
110
200
1
2
1
1
15
1
1872
3456
2880
1872
19008
2882
Итого
161784
Таблица 21
Заработная плата и отчисления на социальные нужды вспомогательных рабочих и служащих
Статья расходов
Вспомогательные рабочие
Управление, специалисты, служащие, МОП.
Цехового
Значения
Обслуживающие оборудование
Ремонтирующие оборудование
Основная зарплата
74097,6
43726,2
58660,6
161784
Дополнительная зарплата
39040,07
23038,18
30906,72
48535,2
Общая зарплата
113137,67
66764,38
89567,32
210319,2
Отчисления на социальные нужды
43558
25704,28
34483,4
80972,892
Таблица 26
Расчет балансовой стоимости и амортизационных отчислений
Наименование ОПФ
Количество единиц, м3
Оптовая цена, руб.
Стоимость ОПФ, руб.
Коэффициент
Ктрм
Балансовая стоимость,
руб.
Норма амортизации, %
Годовая сумма амортизационных отчислений,
руб.
Здания цеха:
-производственные помещения;
- бытовые помещения
15904
4945,5
7,5
10
119280
49455
119280
49455
2,6
2,6
3101,28
1285,83
Итого:
168735
168735
4387,11
Оборудование:
а) металлорежущее:
1К62
3У143
3У10В
3451В
5140
5Б525
6Р81Г
7Б55
7А420М
8Б72
б) подъемно-транспортное:
кран мостовой;
автопогрузчик
86
15
3
3
3
27
21
1
5
6
1
5
3650
16000
5420
13080
9700
1380
2550
8900
3500
950
25000
5000
313900
240000
16260
39240
29100
37260
53550
8900
17500
5700
25000
25000
1,05
1,03
1,05
1,03
1,03
1,08
1,05
1,03
1,05
1,12
329595
247200
17073
40417,2
29973
40240,8
56227,5
9167
18375
6384
25000
25000
11,6
10,3
10,3
10,3
11,6
11,6
11,6
11,6
11,6
11,6
8,4
25,6
38233,02
25461,6
1758,519
4162,9716
3476,87
4667,93
6522,39
1063,37
2131,50
740,54
2100,00
6400,00
Итого:
811410
844652,5
96718,717
-приспособления;
-дорогостоящий инструмент;
-производственный инвентарь;
-хозяйственный инвентарь.
81141
121711,5
24342,3
12920
81141
121711,5
24342,3
12920
10
10
10
10
8114,10
12171,15
2434,23
1292,00
Итого:
240114,8
240114,8
240114,8
Всего:
1051524,8
1084767,3
120730,2
Таблица 27
Расчет потребности в основных материалах в натуральном и стоимостном выражении
Деталь
Пиноль
Валик шлицевый
Валик
Шестерня двухвенцевая
Муфта кулачковая
Количество на программу
70000
40000
90000
60000
60000
Материал
Ст. 45
Ст. 45
Ст. 45
Ст. 40 Х
Ст. 45
Норма расхода, кг
20
3,5
0,8
1,3
2,9
Цена 1 т материала, руб
175
175
175
500
175
Расход на программу, т
1400
140
72
78
174
Отходы на одну деталь, кг
8
0,6
0,2
0,3
1,4
Отходы на программу, т
560
24
18
18
84
Затраты на материалы на программу, руб.
245000
24500
12600
39000
30450
Цена отходов,
руб./т
14
14
14
14
14
Стоимость отходов на программу, руб.
7840
336
252
252
1176
Затраты на материалы за вычетом отходов, руб
237160
24164
12348
38748
29274
Таблица 28
Мощности станков
Название станка
Рустi, кВт
Название станка
Рустi, кВт
1К62
10
5Б525
0,12
3У143
7,5
6Р81Г
5,5
3У10В
1,1
7Б55
17
3451В
3
7А420М
3,0
5140
4,7
8Б72
2,7
Таблица 29
Расчет затрат на вспомогательные материалы
№
Материалы
Расчетная единица
Количество
Норма расхода
Расход
Цена за
1 кг, руб.
Цена общая, руб.
1
Обтирочный материал
станок
186
40
7440
0,55
4092
2
то же
Разметочная плита
7
65
455
0,55
250,25
3
то же
Cлесарь производственный
14
20
280
0,55
154
4
то же
Слесарь-ремонтник
10
20
200
0,55
110
5
то же
Крановщик
2
20
40
0,55
22,00
6
Керосин
Станок, кран
187
18
3366
0,06
201,96
7
Бензин
Станок, кран
187
7
1309
0,11
143,99
8
Солидол
Станок, кран
187
120
22440
0,21
4712,4
9
Масло машинное
Станок
186
120
22320
0,06
1339,2
10
Масло веретейное
Шлифовальный станок
21
100
2100
0,06
126
11
Эмульсол
Станок
186
130
24180
0,63
15233,4
12
Сульфо-фрезол
Зуборезный и протяжной станок
39
900
35100
0,20
7020
13
Технический вазелин
Зуборезный и протяжной станок
39
5
195
0,07
13,65
14
Кальцинированная сода
Шлифовальный станок
21
100
2100
0,03
63
15
Мыло
Человек
601
10
6010
0,04
240,4
Итого
33722,25
Таблица 30
Годовые затраты на ремонт МИиП
Название станка
Имиип
Название станка
Имиип
1К62
410
5Б525
100
3У143
580
6Р81Г
350
3У10В
430
7Б55
1290
3451В
550
7А420М
400
5140
380
8Б72
50
Таблица 31
Номенклатура статей расходов по содержанию и эксплуатации оборудования
№
Наименование статей расходов
Содержание расходов
Сумма расходов, руб.
1
Амортизация оборудования и транспортных средств
Амортизация оборудования, транспортных средств;
приспособлений;
ценного инструмента.
96718,71
8114,10
12171,15
2
Эксплуатация оборудования
Энергия для производственных целей:
- затраты на силовую энергию;
- затраты на сжатый воздух, воду, пар;
затраты на вспомогательные материалы;
заработная плата вспомогательных рабочих;
отчисления на социальное страхование вспомогательных рабочих.
4917,54
491,75
33722,25
274173,37
103745,70
3
Текущий ремонт оборудования и транспортных средств
Заработная плата и отчисления на социальное страхование ремонтных рабочих;
Затраты на материалы и запасные части;
Затраты на текущий ремонт приспособлений и ценного инструмента.
43558
34483,4
10142,62
4
Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений
61680
5
Внутризаводские перемещения
20517,55
6
Прочие расходы
21133,08
7
Итого:
725569,23
Отношение РСЭО к основной заработной плате основных производственных рабочих – 69 %.
Таблица 32
Номенклатура статей цеховых расходов
№
Наименование статей расходов
Содержание расходов
Сумма расходов, руб.
1
Содержание цехового персонала
Зарплата и отчисления на социальные нужды персонала управления цеха специалистов, служащих и МОП, а также вспомогательных рабочих цехового значения
207885,6
80035,96
124844,04
48064,96
2
Амортизация зданий, сооружений и инвентаря
Рассчитывается по действующим нормам основных средств
4347,20
2074,28
740,50
3
Содержание зданий, сооружений и инвентаря
Затраты на пар для отопления зданий
Затраты на электроэнергию для освещения
Затраты на воду на бытовые нужды
Затраты на материалы и прочие расходы (3% от стоимости зданий)
18332,16
2082,94
137,10
4957,28
4
Текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря
Принимается в размере 2% от балансовой стоимости зданий, сооружений и инвентаря
3906,93
5
Испытания, опыты, исследования,
рационализаторство
Затраты составляют 15 рублей на одного работающего
9165,00
6
Охрана труда
Затраты составляют 10 рублей на одного работающего
6110,00
7
Прочие расходы
Составляют 5% от общей суммы цеховых расходов
25634,20
8
Итого:
533318,18
Отношение цеховых расходов к заработной плате основных производственных рабочих - 79,3 %.
Таблица 33
Калькуляция себестоимости и расчет оптовых цен
Статьи калькуляции
Деталь
Итого
Пиноль
Валик шлицевый
Валик
Шестерня двухвенцевая
Муфта кулачковая
Основные материалы
245000
24500
12600
39000
30450
351550
Возвратные отходы
7840
336
252
252
1176
9856
Основная зарплата основных производственных рабочих
(ОПР)
259554
80062
72359
140339
97340
649654
Дополнительная зарплата ОПР
143903,2
44388,4
40117,6
77807,4
53967,7
372758,7
Отчисления на социальные нужды от зарплаты ОПР
155331,0
47913,4
43303,5
83986,4
58253,5
402360,6
РСЭО
280105,4
86401,3
78088,4
151451,0
105047,4
725569,2
Цеховые расходы
205887,0
63507,9
57397,6
111321,6
77213,4
533318,1
Цеховая себестоимость
1297620,6
347109,0
304118,1
604157,4
423448,0
3045066,6
Общезаводские расходы
250798,4
77361,2
69918,1
135604,9
94056,4
649654
Внепроизводственные расходы
11755,4
3626,1
3277,2
6356,1
4408,6
30450,6
Полная себестоимость
1560174,4
428096,3
377313,4
746118,4
521913,0
3725171,2
Прибыль
312034,88
85619,26
75462,68
149223,68
104382,6
745034,24
Оптовая цена (партию / изделие)
1872209,3
26,75
513715,6
12,84
452776,1
5,03
895342,1
14,92
626295,6
10,44
4470205,4
Таблица 34
Основные технико-экономические показатели механического цеха
№
Наименование показателей
Единица измерений
Абсолютная величина
1
Годовой объем товарной продукции
в оптовых ценах
тыс. руб.
4470205,4
2
Годовой объем нормативно-чистой продукции
тыс. руб.
3
3.1
Балансовая стоимость основных фондов,
в том числе активной части:
тыс. руб.
1084767,3
916032,3
4
4.1
Общая площадь помещений,
в том числе производственная:
м2
3631,5
1988
5
5.1
Общее количество основного оборудования,
в том числе металлорежущего:
ед.
186
172
6
6.1
6.2
6.3
Численность работающих, в том числе:
основных рабочих
вспомогательных рабочих
руководителей, специалистов, служащих, МОП
чел.
628
435
131
62
7
Трудоемкость годовой программы
норм-ч
762296
8
Установленная мощность производственного оборудования
кВт
327836,4
9
Фондоотдача
Ч
4,12
10
Объем продукции с 1м2 производственной площади
Руб/м2
2248,59
11
Выпуск продукции на один станок
Руб/станок
24033,36
12
Годовая выработка на одного работающего
Руб/чел
7118,16
13
Годовая выработка на одного основного производственного рабочего
Руб/чел
10276,33
14
Годовая выработка на одного рабочего
(основного + вспомогательного)
Руб/чел
7897,88
15
Суммарный коэффициент загрузки оборудования
%
0,82
16
Себестоимость годового объема товарной продукции
тыс. руб
3725171,2
17
Затраты на 1 руб. товарной продукции
Коп
0,83
